Im Fokus: EFRAG startet Konsultation zum Entwurf des ESRS-40a für Unternehmen außerhalb der EU
Die EFRAG hat eine 100-tägige Konsultation zu ESRS-40a eingeleitet – dem Entwurf eines Standards für die Nachhaltigkeitsberichterstattung für bestimmte Unternehmen mit Sitz außerhalb der EU, die in erheblichem Umfang in der EU tätig sind.
Produkte und Dienstleistungen
Pictet sammelt mehr als 250 Mio. USD für den Environmental Solutions Fund ein.
Pictet hat die Zeichnungsphase für seinen ersten auf Umweltinvestitionen spezialisierten Co-Investment-Fonds bei 253 Mio. USD abgeschlossen und damit das ursprüngliche Ziel von 200 Mio. USD übertroffen. Der Fonds investiert in nicht börsennotierte Unternehmen und Firmen in der Wachstumsphase, die sich der Lösung von Umweltproblemen widmen – vorwiegend gemeinsam mit etablierten Private-Equity-Managern. Der Schwerpunkt liegt auf fünf Themenbereichen: Reduzierung von Treibhausgasen, Bekämpfung der Umweltverschmutzung, Kreislaufwirtschaft, nachhaltiger Konsum sowie Schlüsseltechnologien. Der geografische Schwerpunkt des Portfolios liegt voraussichtlich auf Nordamerika und Europa; rund die Hälfte des zugesagten Kapitals wurde bereits in acht Transaktionen investiert. Laut Pictet spiegelt die Strategie die Nachfrage von Investoren nach Zugang zu Umweltinvestitionen im Bereich der Privatmärkte wider und baut auf der langjährigen Erfahrung des Hauses bei Private-Equity-Co-Investments auf. Zu den Investoren zählen Versicherungsgesellschaften, Pensionsfonds, Family Offices und Privatkunden aus Europa, Asien, Nordamerika und dem Nahen Osten. Der Fonds ist gemäß Artikel 8 der EU-Offenlegungsverordnung (SFDR) strukturiert und strebt an, bis zum Ende der Investitionsphase einen Anteil von mindestens 80 % an nachhaltigen Investitionen zu erreichen.
Mirova stellt 150 Mio. EUR zur Stärkung der Pipeline für erneuerbare Energien von Yanara bereit
Mirova stellt Yanara 150 Millionen Euro zur Verfügung, um den Ausbau erneuerbarer Energien im Kraftwerksmaßstab in Australien zu beschleunigen. Für Yanara ist dies die erste gezielte Kapitalaufnahme im Land; die Mittel sollen eine Projektpipeline von insgesamt mehr als 2 GW – bestehend aus Solar-, Wind- und Batteriespeicherprojekten in Victoria, New South Wales und Westaustralien – unterstützen. Ein Großteil des Kapitals fließt in Yanaras Vorzeigeprojekt „Mortlake Energy Hub“ in Victoria, ein Hybridprojekt, das 450 MW Solarkapazität mit einem Batteriespeicher von 600 MW / 2.400 MWh kombiniert. Nach der Fertigstellung soll die erste Ausbaustufe Strom für rund 200.000 Haushalte liefern und jährlich etwa 880.000 Tonnen CO2-Emissionen einsparen. Die Investition zielt darauf ab, Projekte aus der Entwicklungs- in die Bauphase zu überführen und Australien dabei zu unterstützen, aus der Kohleverstromung auszusteigen und diese durch bedarfsgerecht verfügbare, saubere Energie zu ersetzen. Nach Angaben von Yanara werden durch die Finanzierung zudem mehr als 300 Arbeitsplätze geschaffen und regionale wirtschaftliche Impulse gesetzt. Die Transaktion unterstreicht Mirovas Fokus auf groß angelegte Infrastrukturprojekte, die sowohl die Energiewende als auch die Netzstabilität fördern.
Regulierung, Gesetze und Frameworks
EFRAG opens consultation on ESRS-40a draft for non-EU firms
EFRAG has opened a 100-day consultation on ESRS-40a, the draft sustainability reporting standard for certain non-EU companies with significant activity in the EU. The proposal is meant to implement Article 40a of the Accounting Directive and create a common reporting baseline for third-country groups operating in the European market. The draft targets non-EU undertakings that exceed the EU turnover thresholds and have a meaningful EU presence through a subsidiary or branch. EFRAG says the goal is to ensure transparency on impacts on people and the environment while keeping the reporting framework aligned with the CSRD and the revised ESRS architecture. Compared with the broader ESRS, the draft is more limited in scope and focuses on impacts only, rather than risks, opportunities, resilience and dependencies. EFRAG is asking stakeholders to comment on practical implementation issues, references to EU legislation, interoperability, and the option of a mixed reporting approach that would limit disclosure to EU-related impacts.
ESG-Anleihen
Paragon Banking begibt Tier-2-Schuldverschreibungen im Wert von 200 Mio. GBP im Rahmen eines Green-Bond-Rahmenwerks.
Die Paragon Banking Group hat im Rahmen ihres umfassenderen „Green Bond Framework“ eine weitere grüne Anleihe emittiert. Bei der jüngsten, in der Marktberichterstattung hervorgehobenen Transaktion handelte es sich um eine grüne Tier-2-Anleihe im Wert von 200 Mio. GBP; das Emissionsvolumen war aufgrund der starken Investorennachfrage von ursprünglich 175 Mio. GBP aufgestockt worden, und die Anleihe war am Ende 2,8-fach überzeichnet. Nach Angaben von Paragon dient die Anleihe der Finanzierung von Wohnimmobilien und Kraftfahrzeugen mit geringen CO2-Emissionen, wodurch die Kapitalbeschaffung direkt mit dem Nachhaltigkeitsprogramm des Unternehmens verknüpft wird. Auch bei früheren grünen Anleihen von Paragon kam dieses Prinzip zur Anwendung: Die Emissionserlöse flossen in grüne Kredite für Wohnimmobilien mit hoher Energieeffizienz, und die Bank verpflichtete sich zur jährlichen Berichterstattung über die Mittelverwendung und die erzielte Wirkung.
ESG Daten und Analytics
EcoVadis weitet den Zugang zur Plattform für nachhaltige Lieferketten auf alle Lieferanten aus.
EcoVadis erweitert den Zugang zu seiner Community-Plattform und öffnet sie über die bereits bewerteten Kunden hinaus für alle Beschaffungsteams und Nachhaltigkeitsverantwortlichen. Ziel dieser Maßnahme ist es, die Plattform zu einem umfassenden Netzwerk für den fachlichen Austausch auszubauen, in dem Unternehmen praktische Ratschläge teilen, Vorgehensweisen vergleichen und Probleme im Zusammenhang mit Lieferantenrisiken schneller lösen können. Dem Bericht zufolge wächst die Community bereits um rund 20 % pro Monat; es wurden bereits mehr als 800 detaillierte Fachdiskussionen geführt, wobei 86 % der Fragen erfolgreich geklärt werden konnten. Laut EcoVadis belegt dies die große Nachfrage nach einem gemeinsamen Forum, das der Isolation entgegenwirkt, der sich viele Einkäufer und Lieferanten bei der Bearbeitung von ESG-Fragebögen, der Zusammenarbeit mit Lieferanten und dem Umgang mit fragmentierten Lieferkettendaten gegenübersehen. Die erweiterte Plattform versteht sich nicht nur als Diskussionsforum, sondern als Instrument zur Stärkung der Resilienz. Nutzer haben Zugriff auf Foren, eine Ressourcenbibliothek, eine übergreifende Suchfunktion sowie intelligente Empfehlungen, um Gleichgesinnte mit ähnlichen Herausforderungen zu finden, Risiken frühzeitig zu erkennen und bewährte Lösungen erneut zu nutzen. EcoVadis erwartet, dass dadurch die Nachhaltigkeitsarbeit beschleunigt und die Widerstandsfähigkeit der Lieferketten erhöht wird, indem der Wert des Beitrags jedes einzelnen Teilnehmers vervielfacht wird.
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