ESG Nachrichten: Finanz- und Versicherungsbranche (03/2024)
Neuigkeiten im Rampenlicht: Australien veröffentlicht Gesetzesentwurf zur obligatorischen Klimaberichterstattung
Der Gesetzentwurf der australischen Regierung sieht eine obligatorische Klimaberichterstattung („Australia Climate Reporting“) für große Unternehmen ab Juli 2024 vor, die den ISSB-Standards entspricht. Größere Unternehmen beginnen ab 2024/2025 mit der Berichterstattung, gefolgt von Unternehmen der Gruppe 2 und anderen in den Folgejahren. Zu den Offenlegungen gehören eine Klimaerklärung, Notizen, vorgeschriebene Erklärungen und eine Erklärung des Vorstands. Die Sicherheitsanforderungen würden schrittweise vom AUASB festgelegt. Ein „vorläufiger modifizierter Haftungsrahmen“ zielt darauf ab, bestimmte Offenlegungen bis 2027 zu schützen. Eine gesetzliche Überprüfung ist für die Zeit nach Juli 2028 geplant. Organisationen werden dringend gebeten, sich auf diese bevorstehenden Anforderungen vorzubereiten.
Führungswechsel
Das US SIF (Sustainable Investment Forum) wählt zwei neue Mitglieder in den Vorstand
US SIF hat Elizabeth Levy und Kiley Miller in seinen Vorstand für 2024–2026 gewählt und bekräftigt damit sein Engagement für nachhaltige Investitionen. Levy, Leiter der ESG-Strategie von Trillium Asset Management, und Miller, Hauptdirektor für nachhaltiges Investieren bei Envestnet, bringen entscheidende Fachkenntnisse mit. Zu den wiedergewählten Mitgliedern gehören Diederik Timmer als Vorstandsvorsitzender sowie Stephanie Cohn Rupp, Mamadou Abou-Sarr und Anthony Eames. Dieser vielfältige Vorstand unter der Leitung von Timmer spielt eine Schlüsselrolle bei der Gestaltung der Strategie von US SIF. Maria Lettini, CEO, zeigt sich begeistert über die neuen Mitglieder und die gemeinsamen Bemühungen, ehrgeizige Ziele im Bereich nachhaltiges Investieren zu verfolgen.
Produkte & Dienstleistungen
Barclays gründet die Energy Transition Group, um Kunden zu unterstützen
Barclays hat innerhalb seiner Unternehmens- und Investmentbank eine neue Energy Transition Group gegründet, um strategische Beratung zu Möglichkeiten der Energiewende anzubieten. Das Team unter der Leitung von Global Head Mike Cormier besteht aus Spezialisten der globalen Teams für natürliche Ressourcen, Energie sowie nachhaltiges und Impact Investment Banking von Barclays. Diese Initiative steht im Einklang mit der Verpflichtung von Barclays, bis 2050 Netto-Null-Emissionen zu erreichen und bis 2030 eine Billion US-Dollar an nachhaltiger Finanzierung und Übergangsfinanzierung zu ermöglichen.
Schroders legt halbflüssigen Energiewendefonds auf
Schroders Greencoat hat den Schroders Capital Semi-Liquid Energy Transition Fund aufgelegt, um der Kundennachfrage nach Investitionen in die Energiewende nachzukommen. Kategorisiert nach SFDR Art. 9 ermöglicht dieser halbliquide Fonds Investitionen in illiquide Infrastruktur mit langfristiger Perspektive. Der Fonds zielt auf verschiedene globale Energiewende-Vermögenswerte mit einem Bruttorenditeziel von mehr als 10 % ab. Diese Ergänzung erweitert das halbliquide Fondsportfolio von Schroders Capital und unterstützt sein Engagement für nachhaltiges Privatvermögen.
Eurex führt Derivate auf Indizes für sozial verantwortliches Investieren ein
Eurex, eine große europäische Terminbörse, erweitert ihre Produktpalette um Futures auf Socially Responsible Investing (SRI)-Indizes, darunter STOXX Europe 600 SRI und verschiedene MSCI SRI-Indizes. Dieser Schritt zielt auf Nutzergruppen mit strengeren ESG-Anforderungen ab, etwa Vermögensverwalter für Stiftungen oder Stiftungen. Eurex ist seit der Einführung des ersten Derivats im Februar 2019 ein führender Akteur im Bereich ESG-Derivate und hat bis Ende 2023 fast 11 Millionen Kontrakte angesammelt. Die neuen SRI-Futures werden durch ein Liquiditätsanbietersystem in diesem dynamischen Markt unterstützt.
Nachhaltige Anleihen (Green Bonds, ESG Bonds)
Northvolt sammelt 5 Milliarden US-Dollar ein
Northvolt sichert sich ein grünes Darlehen in Rekordhöhe von 5 Milliarden US-Dollar für den Ausbau seiner Gigafabrik Northvolt Ett in Schweden, der größten Europas. Die Mittel unterstützen die Kathodenproduktion, die Zellfertigung und eine Recyclinganlage mit einem um 70 % geringeren CO2-Fußabdruck. Unterstützt durch langfristige Verträge mit Partnern wie BMW erhöht die Finanzierung, einschließlich der Umschuldung, die Gesamtmittel von Northvolt für die Expansion in Europa und Nordamerika auf über 13 Milliarden US-Dollar. Das Engagement des Unternehmens für Nachhaltigkeit bringt ihm die Einstufung „Dunkelgrün“ ein.
Regulierung & Methodologie
EBA startet öffentliche Konsultation zum Management von ESG-Risiken
Die Europäische Bankenaufsichtsbehörde (EBA) bittet bis zum 18. April 2024 um öffentliche Meinungsäußerungen zu Leitlinienentwürfen für das Management von Umwelt-, Sozial- und Governance-Risiken (ESG). Die Leitlinien beschreiben Anforderungen an Institute bei der Identifizierung, Messung und Verwaltung von ESG-Risiken, insbesondere solchen im Zusammenhang mit dem Übergang zu einer klimaneutralen Wirtschaft in der EU. Um die Sicherheit von Instituten zu gewährleisten, legen die Leitlinien Grundsätze für die Entwicklung von Plänen gemäß der Kapitalanforderungsrichtlinie (CRD6) fest, um finanzielle Risiken aufgrund von ESG-Faktoren anzugehen. Interessengruppen können bis zum Ablauf der Frist Kommentare abgeben, und eine virtuelle öffentliche Anhörung ist für den 28. Februar 2024 geplant. Der Richtlinienentwurf steht im Einklang mit dem Fahrplan der EBA für nachhaltige Finanzen und der Umsetzung des EU-Bankenpakets. Lesen Sie hier die vollständige Pressemitteilung.
Australien veröffentlicht Gesetzesentwurf zur obligatorischen Klimaberichterstattung
Der Gesetzesentwurf der australischen Regierung schlägt eine obligatorische Klimaberichterstattung für große Unternehmen ab Juli 2024 vor und entspricht damit den ISSB-Standards. Größere Unternehmen beginnen ab 2024/2025 mit der Berichterstattung, gefolgt von Unternehmen der Gruppe 2 und anderen in den Folgejahren. Zu den Offenlegungen gehören eine Klimaerklärung, Notizen, vorgeschriebene Erklärungen und eine Erklärung des Vorstands. Die Sicherheitsanforderungen würden schrittweise vom AUASB festgelegt. Ein „vorläufiger modifizierter Haftungsrahmen“ zielt darauf ab, bestimmte Offenlegungen bis 2027 zu schützen. Eine gesetzliche Überprüfung ist für die Zeit nach Juli 2028 geplant. Organisationen werden dringend gebeten, sich auf diese bevorstehenden Anforderungen vorzubereiten.
ESG Daten & Analytics
Novata bringt Carbon Navigator auf den Markt, um die Emissionsmessung zu vereinfachen
Novata hat den Carbon Navigator auf den Markt gebracht, eine Lösung, die die Verwaltung und Berichterstattung von Kohlenstoffdaten vereinfacht. Benutzer können Emissionen berechnen, die Datenverfolgung optimieren, Ausgaben für Berechnungen hochladen und Prüfprotokolle teilen. Die Plattform geht auf die wachsende Nachfrage nach ESG-Datentools ein und bietet eine benutzerfreundliche Erfahrung und Benchmarks für eine effiziente Überwachung des CO2-Fußabdrucks. Novata positioniert sich mit rund 6.000 beauftragten Privatunternehmen seit April 2022 als Komplettlösung für das Nachhaltigkeitsdatenmanagement.
ISS ESG erweitert das Tool zur Bewertung der Auswirkungen auf die biologische Vielfalt um einen Portfoliobericht
ISS ESG hat den BIAT-Portfoliobericht veröffentlicht und damit sein Tool zur Bewertung der Auswirkungen auf die biologische Vielfalt verbessert. Anleger können jetzt das Biodiversitätsrisiko ihres Portfolios mit Benchmarks vergleichen, Aufschlüsselungen der Auswirkungen anzeigen und Abhängigkeiten von Ökosystemdienstleistungen bewerten. Die BIAT-Lösung deckt über 17.000 Unternehmen mit über 650 Faktoren ab. Der Bericht orientiert sich an globalen Rahmenbedingungen, geht auf sich entwickelnde regulatorische Anforderungen ein und unterstützt Investoren bei der Messung der Auswirkungen und des Risikos im Einklang mit dem UN-Übereinkommen über die biologische Vielfalt und der TNFD.